Britiske myndigheder slår hårdt ned på ulovlig kryptohandel: Hvad betyder det for dig?

Britiske myndigheder har foretaget de første koordinerede razziaer mod formodede ulovlige peer-to-peer (P2P) kryptohandlere i landet. Aktionen, som involverede politi og skattemyndigheder, sendte et tydeligt signal til markedet: Når kryptohandel udvikler sig til en forretning, forventer staten registrering, dokumentation og ansvarlighed.

Den britiske Financial Conduct Authority (FCA) meddelte, at man havde besøgt otte adresser i London, hvor man udstedte påbud om at stoppe aktiviteterne. De indsamlede beviser under inspektionerne understøtter nu straffesager, oplyser tilsynsmyndigheden. Ifølge Reuters findes der i øjeblikket ingen FCA-registrerede P2P-kryptohandlere i Storbritannien.

Hvornår bliver kryptohandel til en forretning?

Det juridiske skel er klart: En lejlighedsvis handel mellem privatpersoner er ikke det samme som at drive en handelsvirksomhed. Grænsen overskrides, når nogen regelmæssigt bytter krypto for kontanter, organiserer sådanne handler, bytter én kryptovaluta for en anden eller driver en automatiseret tjeneste, der gør det samme som en del af en forretningsmæssig aktivitet.

FCA’s regler for hvidvaskning af penge omfatter udtrykkeligt kryptovaluta-børsudbydere, herunder P2P-udbydere, som virksomheder, der kan være omfattet af reglerne. En person, der gentagne gange køber og sælger krypto for andre, annoncerer en tjeneste, håndterer kunders penge eller fungerer som mellemmand på regelmæssig basis, kan ikke betegne aktiviteten som uformel.

Krav om registrering og dokumentation

Ifølge Storbritanniens Money Laundering Regulations skal virksomheder inden for kryptosektoren, der er omfattet af reglerne, registreres hos FCA, inden de begynder at drive forretning. Tilsynsmyndigheden understreger, at registrering er et lovkrav. En uregistreret P2P-handelsvirksomhed udgør den samme risiko som andre uregistrerede pengeservicevirksomheder: Den kan omdanne ulovlige midler til brugbare værdier, samtidig med at færre spor tilbageføres.

Hvidvaskning, skat og markedsføring

En registreret kryptovirksomhed skal verificere kunder, overvåge transaktioner, føre registre og rapportere mistænkelig aktivitet. Disse krav er en del af det finansielle systems rammeværk, der gør det sværere for stjålne midler, sanktionsunddragelse, bedrageri og terrorfinansiering at passere gennem almindelige betalingssystemer.

Siden Storbritannien udvidede sit regime for finansielle markedsføring til kryptovalutaer, skal virksomheder, der markedsfører kryptotjenester til britiske forbrugere, anvende én af fire tilladte metoder. Disse omfatter kommunikation via en autoriseret virksomhed, godkendelse af en autoriseret virksomhed, kommunikation via en FCA-registreret kryptovirksomhed under en relevant undtagelse eller en anden gyldig undtagelse. Markedsføring uden for disse rammer er en kriminel overtrædelse i henhold til Financial Services and Markets Act, sektion 21.

Inddragelsen af skattemyndighederne i undersøgelserne gør sagen mere kompleks. Det beviser ikke nødvendigvis, at de mistænkte havde uoplyst indkomst eller ubetalt skat, men det illustrerer, hvordan myndighederne ser på uformelle kryptotjenester. En virksomhed, der tager gebyrer, tjener på spændet mellem købs- og salgspriser eller genererer gevinster gennem gentagne handler, kan skabe skattepligtig indkomst. Hvis en sådan virksomhed samtidig undlader at registrere sig, udføre kundetjek og føre korrekt regnskab, kan håndhævelsen omfatte både økonomisk kriminalitetsbekæmpelse, skatteoverholdelse og regnskabsmæssige krav.